Кредитные операции коммерческого банка: принципы, процесс организации, формы обеспечения и их характеристика

Принципы кредитования:

1) срочность. Определяет временные границы и конкретные сроки использования кредита;

2) обеспеченность. Кредит считается обеспе­ченным, если он соответствует всей совокуп­ной потребности в оборотных средствах, на которые он выдан и соответствует объему деятельности предприятия;

3) целенаправленность. Этот принцип направ­лен на определение границ использования кредита.

Кредитный процесс подразделяется на несколько этапов:

1) собеседование с клиентом и рассмотрение кредитной заявки;

2) оценка кредитоспособности клиента;

3) подготовка и заключение кредитного догово­ра и выдача кредита;

4) формирование резерва на возможные поте­ри по ссудам;

5) контроль за выполнением условий кредитно­го договора и погашением кредита;

6) работа с проблемными ссудами. Клиент, обращаясь в банк за кредитом, дол­жен предоставить кредитную заявку, в ко­торой указываются:

1) цель кредитования;

2) сумма кредита;

3) срок кредита;

4) обеспечение;

5) процентная ставка, приемлемая для клиента. Вместе с заявкой клиент должен предоста­вить все требуемые банком документы. Кредит­ный работник банка должен рассмотреть заявку в течение 1—2 дней. После проверки предоставленных документов, кредитный работ­ник проводит с клиентом собеседование. Ес­ли собеседование прошло успешно, то кредитный процесс переходит на следующий этап — опре­деление кредитоспособности клиента.

Кредитоспособность — это оценка воз­можностей потенциального клиента для получе­ния ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней коммерческому банку.

Существуют различные способы оцен­ки кредитоспособности заемщиков:

1) на основе финансовых коэффициентов;

2) на основе денежного потока;

3) на основе показателей делового риска. После оценки кредитоспособности кредитный

Работник банка переходит к разработке кредит­ного договора (структурирование ссуды). В ходе этого этапа банк определяет вид креди­та, сумму, срок, способ погашения, обеспече­ние, цену кредита и прочие условия.

После подписания кредитного договора банк должен сформировать резерв на возможные потери по ссуде (РВПС). Резерв обеспечи­вает коммерческим банкам более стабильные условия деятельности. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка.

На протяжении всего срока действия кредит­ного договора, банковский работник обязан контролировать соблюдение его условий. Глав­ная цель такого контроля — регулярность вне­сения процентов и своевременный возврат кре­дита.

Возврат кредита — это сложная целенап­равленная деятельность банка, которая вклю­чает организационные, экономические и пра­вовые меры.

Если намеченный комплекс мер проходит успешно, то ссуда погашается в срок.

Если ситуация осложняется, то банк мо­жет применить следующие варианты:

1) продажа залога;

2) банкротство предприятия и реализация акти­вов заемщика.

Если банк не предпринял вышеперечисленные способы возврата кредита, то он несет убытки..

Система обеспечения возвратности кредитов может включать следующие виды обеспечения:

Поручительство — договор с односторонними обязательствами, где поручитель берет обязательства перед кредитором оплатить при необходимости задолженность по ссуде заемщика.

Залог недвижимости, товаров, бумаг и другого имущества — вещественная претен­зия на чужое движимое или недвижимое имущество либо претензия на право получить компенсацию от реализации заложенного имущест­ва, если должник не сможет погасить свои обязательства. При этом право собственности на залоговое имущество может перейти к банку, а право владения сохраняется за заемщиком. Банку выгодно, чтобы заемщик, эксплуатируя, например, грузовой автомобиль, получал до­ходы и мог из них погашать кредит и выплачивать проценты.

Закладные права на недвижимость, которые называются ипотекой, когда в ре­зультате оформления владелец недвижимости получает средства банка-кредитора. С внесением ипотеки в реестр участок земли или здания становится залогом, как по всей сумме получен­ного кредита, так и по процентным платежам и другим расходам, связанным с кредитом. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и выплату соответствующих процентов и неустоек по до­говору, предусмотренных в случае невыполнения обязательств.